1、2020年2月才发2019年12月的工资，我在2020年2月的账务里面才做的发放12月的工资分录，借：应付职工薪酬-工资 贷：银行存款。那职工薪酬支出及纳税调整明细表（A105050）的实际发生额，要把12月的工资金额填进去吗？2、2019年有一个月忘记计提职工薪酬了，那“账载金额”怎么填

惠紫 追问

2020-05-21 16:08

就是把忘记计提的那个月的实际发生额当成账载金额是吧

蒋飞老师 解答

2020-05-21 16:09

是的，你的理解很对