老师，请问企业所得税年报网上填报右上角的附送资料是什么意思 ？

王白石 追问

2020-05-21 17:14

没有，老师，除了资产损失，还有其他需要附清单的吗？

耿老师 解答

2020-05-21 17:22

你好，其他的一般不用上传资料了。

王白石 追问

2020-05-21 17:31

好的，老师，另外请问提交申报表的时候，有个提示关联申报的是什么意思？

耿老师 解答

2020-05-21 17:41

你好，你们有关联企业和关联交易吗？没有的话一般是不用填写的。

王白石 追问

2020-05-21 17:59

好的，老师，请问季度有利润，企业所得税需要在季末计提吗？

耿老师 解答

2020-05-21 18:05

你好，是的，企业所得税季度末要计提的。

王白石 追问

2020-05-21 18:06

老师，如果2019年度第四季度没有计提所得税，而实际发生，现在汇算清缴的利润表需要调整吗？

王白石 追问

2020-05-21 18:09

老师，请问年末的利润表本年累计数是全年全部预缴的所得税吗？包括已经缴纳和计提的？

王白石 追问

2020-05-21 18:10

老师，另外利润表中的财务费用下级利息费用是指支付的利息减去收到的利息差额吗？

耿老师 解答

2020-05-21 19:28

你好！汇算清缴的时候可以重新计算应纳税所得额