老师，我问下去年10月购买的固定资产，入在1月份账里，计提折旧是从2月开始折旧，还是补计提2019年11-12月的折旧啊？我要是补计提去年11-12月的折旧， 我会计分录写：借：利润分配——未分配利润，贷：累计折旧，这样做对吗？

Cherry小周 追问

2020-05-21 20:54

好的，我补做在1月的固定资产是直接：借：固定资产，贷：银行存款？    还要不要走未分配利润科目啊

紫藤老师 解答

2020-05-21 20:55

补做在1月的固定资产是直接：借：固定资产，贷：银行存款

Cherry小周 追问

2020-05-21 20:57

好的，我2019汇算清缴的时候固定资产折旧表是不是根据入账的时间就不要填写了啊？等2020年汇算清缴再填是吗？

紫藤老师 解答

2020-05-21 20:57

对的，你的理解是正确的