法人垫付的每个月现金支付的工资，直接做现金增加，贷方：其他应付款；然后付工资的时候现金支付，这样有没有问题？

Aimee 追问

2020-05-22 09:39

我是直接借：应付职工薪酬，贷：现金，现金不足的时候，借：现金，贷：其他应付款，这样有没有风险的？税务稽查

许老师 解答

2020-05-22 09:40

这样的话    造成公私账不分   报表到时候    会有问题哈

Aimee 追问

2020-05-22 10:09

报表取数现金科目，是平的

Aimee 追问

2020-05-22 10:10

就是担心这部分钱就是交了社保，做了工资单，直接现金发掉了，像法人借钱也是现金，我觉得有点慌

许老师 解答

2020-05-22 10:13

这个的话，平是平的呀。我说的   就是公私账，要分清。。。  会计主体，必须明确的

Aimee 追问

2020-05-22 10:15

那是分清楚的，我们就这个代发工资的都是通过像法人借现金，然后直接现金发

Aimee 追问

2020-05-22 10:15

其他的没有

许老师 解答

2020-05-22 10:16

所以的话   要通过  其他应付款   核算的   而不是现金核算哦

Aimee 追问

2020-05-22 10:40

好的谢谢

许老师 解答

2020-05-22 10:41

不客气。如果对回答满意，请五星好评，谢谢