老师，请问，19年3-4月份做了以前年度损益调整，是不是会导致后面月份的资产负债表的未分配利润跟利润表的净利润的数据一直到12月份都会有差别？

Double No 追问

2020-05-22 09:55

那那个差额的话，我要怎么样看是相差多少呢？

文文老师 解答

2020-05-22 09:59

差额金额就是以前年度损益调整的金额
期末未分配利润-期初未分配利润-利润表的净利润

Double No 追问

2020-05-22 10:02

老师，那就说说每个月的都是不一样喽，如果我要调整的话，需要做到什么科目去呢？

文文老师 解答

2020-05-22 10:05

手动调整资产负债 表期初未分配利润金额

Double No 追问

2020-05-22 10:06

老师，我不是很明白你说的手动调整？

文文老师 解答

2020-05-22 10:11

将资产负债表以EXCEL格式导出来，直接调整资产负债 表期初未分配利润金额

Double No 追问

2020-05-22 10:13

老师，期初数调整了，那不是跟上年的期末数据不一样了啊

文文老师 解答

2020-05-22 10:13

是的，这是正常的，因为有调整事项

Double No 追问

2020-05-22 10:18

不用做科目来调整的吗？直接改就可以吗，如果改的话，那个期初数据的金额又是怎么样得到呢？如果我不做调整的话，会不会又有什么影响呢？

文文老师 解答

2020-05-22 10:24

直接改就可以，这是会计准则的操作方法

Double No 追问

2020-05-22 10:25

老师，那我金额是改成哪个？

文文老师 解答

2020-05-22 10:40

当初怎么做的分录？

Double No 追问

2020-05-22 10:54

2019年4月份做的以前年度损益调整借：以前年度损益调整  10624.75，贷：银行存款：10624.75，借：利润分配-未分配利润 10624.75，贷：以前年度损益调整 10624.75       2019年3月份 做的损益调整：借银行存款：5160  贷：以前年度损益挑战 5160，借：以前年度损益调整5160  贷：利润分配-未分配利润 5160

文文老师 解答

2020-05-22 10:59

银行存款与未分配利润期初，均调减=10624.75-5160

Double No 追问

2020-05-22 11:08

老师，那我调减的这个金额是在哪个月份调呢？因为我发给你的是3-4月份都有做以前年度损益调，

文文老师 解答

2020-05-22 11:10

从3月份开始调整，4月份也要调整一次，以后每月的期初以4月的期初为准了

Double No 追问

2020-05-22 11:12

老师，如果我不调的话，也是可以的，是吗，也是属于正常的吧

文文老师 解答

2020-05-22 11:14

不调的话，也是可以的