老师，我所得税汇算清缴，因为我主表利润总额里面有减资产减值损失，所以，我填了资产减值损失表，但是纳税调增那里怎么有一个资产减值损失，还有个资产减值备用金，还要求备用金那金额必须跟主表的资产减值损失一样金额，这样是重复的了，怎么处理老师

死亡笔记L 追问

2020-05-22 10:27

但是正常是一个金额 现在资产减值备用金一个 资产减值损失一个 就是重复的了里面纳税调增的就多了，

死亡笔记L 追问

2020-05-22 10:32

死亡笔记L 追问

2020-05-22 10:33

陈诗晗老师 解答

2020-05-22 10:41

不冲突，一是主表，后面是附表

死亡笔记L 追问

2020-05-22 10:46

老师应该是调增15374.12 但是后面是30748.24调增额显示

陈诗晗老师 解答

2020-05-22 10:48

二和三你填写一项就是了，不是同时填写

死亡笔记L 追问

2020-05-22 10:52

老师 因为我主表 利润总额填写了资产减值损失 所以后面资产减值备用金必须填写，那我三 就不用填写了  它对应的附表就不用填写了  但是我不明白 为什么二哪里 必须跟利润总额里面的资产减值损失一致

陈诗晗老师 解答

2020-05-22 10:53

是的，填写二就是了的，你这是调整项，一个总一个明细

死亡笔记L 追问

2020-05-22 11:09

老师 我职工教育经费为0 但是不通过呢

陈诗晗老师 解答

2020-05-22 11:48

什么通不过 。你这 教育经费，有就填写没有就不填写就是了的