新企业刚办下来的金税盘，金税盘费用和技术服务费可以全额抵扣增值税吗？可以在企业所得税前扣除吗？

微微家 追问

2020-05-22 10:30

哦哦

微微家 追问

2020-05-22 10:30

那本月不想抵扣的话，是借管理费用，贷银行存款吗

微微家 追问

2020-05-22 10:30

下月抵扣的话，怎么做分录？

maize老师 解答

2020-05-22 10:37

 借：管理费用    
    贷：银行存款/现金     
抵减增值税税额， 
  借：应交税费——应交增值税
借：管理费用   负数

微微家 追问

2020-05-22 10:38

知道了老师，谢谢

maize老师 解答

2020-05-22 10:42

好的，我先回复别的学员了