送心意

大海老师

职称中级会计师,税务师

2020-05-22 11:50

您好,加计抵减的意思是少交964.59的意思,但未交增值税应该是10323.9。
加计抵减的部分,在实际抵减的再做分录。
借:应交税费——未交增值税 10323.9
贷:银行存款 9359.31
贷:其他收益 964.59

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