老师,这个未交增值税不应该是9359.31嘛。为什么答案里是10323.9.那个加计抵减的金额为什么还要在未交增值税里呢。 抵减不就是不交的意思吗
隔壁王老二
于2020-05-22 11:42 发布 699次浏览


- 送心意
大海老师
职称: 中级会计师,税务师
2020-05-22 11:50
您好,加计抵减的意思是少交964.59的意思,但未交增值税应该是10323.9。
加计抵减的部分,在实际抵减的再做分录。
借:应交税费——未交增值税 10323.9
贷:银行存款 9359.31
贷:其他收益 964.59
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