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送心意

maize老师

职称： 初级会计师,中级会计师

2020-05-22 13:57

借：银行存款
贷：应交税费－应交企业所得税
借：应交税费－应交企业所得税贷：以前年度损益调整
同时调整未分配利润
  借：以前年度损益调整
  贷：利润分配－未分配利润。

陆 追问

2020-05-22 14:01

老师， 以前的会计没计提过怎么办

maize老师 解答

2020-05-22 14:10

那之前做啥这个，之前分录缴纳的时候做啥？

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你好，你们的实际已缴纳填写季度预缴 应该缴纳-实际缴纳出现负数表示需要退回的
2019-12-17 15:55:50
哦，这个是需要向税务局申请的。
2022-01-14 11:32:17
借：银行存款 贷：应交税费－应交企业所得税 借：应交税费－应交企业所得税贷：以前年度损益调整 同时调整未分配利润 　　借：以前年度损益调整 　　贷：利润分配－未分配利润。
2020-05-22 13:57:30
你好，冲支出的分录就可以。
2019-09-05 17:22:15
你好税收征管法规定，纳税人超过应纳税额缴纳的税款，税务机关发现后应当立即归还； 纳税人自结算缴纳税款之日起3年内发现的，可以向税务机关要求退还多缴的税款并加算银行同期存款利息，税务机关及时查实后应当立即归还。 一般半个月左右 看你税局办事效率了 这个也不好说
2019-07-18 18:17:21
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