老师，我想问下注销公司的话，帐怎么调呢，就是预收，其他应收款这些都怎么调呢，能给说下么

暖笨笨 追问

2020-05-22 15:19

就是预收的款没有开票也暂时没做收入。是不是应该按理都开票对吧。如果企业不要票最后做无票收入对吧

meizi老师 解答

2020-05-22 15:23

你好 1.     你预收账款了 你们没有实际业务发生吗 如果是收入冲预收缴纳税费了    是的

暖笨笨 追问

2020-05-22 15:27

嗯嗯，那假如这家公司有其他应付款a10万，然后a其实是我们自己的公司，是不是还是还了比较好呀。但是因为要注销的公司的钱一直是a给的。它也没钱。那是还了好，还是直接走营业外收入好呢，因为a那边还有个其他应收款呢

meizi老师 解答

2020-05-22 15:30

你好   是的。 你还款了才好平科目的      你计入营业外收入缴纳企业所得税的哦

暖笨笨 追问

2020-05-22 15:32

注销就是把预收预付其他应收款，其他应付款都调0是吧，存货有的卖了，固定资产处理了。

meizi老师 解答

2020-05-22 15:38

你好 嗯是的   是的 是这样理解的

暖笨笨 追问

2020-05-22 15:54

那老师，比如我有个车去年买的，然后19年税法上所得税一次性扣除了。账上按年限平均法计提折旧了。那这车卖了。税务清算时是不是要调增呀，您明白我说的啥意思么

meizi老师 解答

2020-05-22 16:05

你好  嗯你们会存在递延 你要填写固定资产 A105080 资产折旧、摊销及纳税调整明细表

暖笨笨 追问

2020-05-22 16:16

那最后清算完还是亏损的就不用交税了是吧

meizi老师 解答

2020-05-22 16:24

你好 嗯是的  不需要了