做了加计抵减 借：应交税费—未缴增值税 贷：其他收益 后 资产负债表试算不平衡了，是还少哪一步吗？不存在银行扣款。

空 追问

2020-05-22 17:10

结转到本年利润里了，刚开始忘记做这个加计抵减了，但是试算是平衡的，现在做了这一步结转后只有应交税费金额有变，试算就不平衡了~这是那步错了？

辜老师 解答

2020-05-22 17:11

你未分配利润应该有增加啊

空 追问

2020-05-22 17:13

是的是的，手工出表，这步忘记做了，税还没报有点着急了~~

辜老师 解答

2020-05-22 17:14

是的，增加未分配利润就平了

空 追问

2020-05-22 17:40

做了这个加计抵减后，etax3上面的应交税是196.04，我登记的帐上是196.07，这是怎么回事呀，查了数字都没有错呀，就后面这个分不一样了？

辜老师 解答

2020-05-22 17:48

你这个分录的金额是多少

空 追问

2020-05-22 17:48

发现是年初和前几个月留下的0.03的未交增值税余额？这要怎么调整呀？

空 追问

2020-05-22 17:49

能不能先把这个月的税交了，下个月在进行调整？税还没报现在在调来不急了吧

辜老师 解答

2020-05-22 17:50

你报增值税，可以报表先不用出来的啊

空 追问

2020-05-22 17:53

etax3里财务报表可以先不报吗？
今天最后期限了

辜老师 解答

2020-05-22 18:18

财务报表现在都是按季度申报的啊

空 追问

2020-05-22 18:22

这是去年和上个月留下的余额，帐不是我做的，要查帐的话一时半会儿找不出来原因，报税的时间快来不急了~

辜老师 解答

2020-05-22 18:40

你是手工帐还是软件做账

空 追问

2020-05-22 18:56

已经把税报了，后面查明原因后看看能不能调吧，软件做帐，看了上个月留下的0.01的问题，牵扯了几笔帐，有一笔没做前面的直接就结转了，问题应该在这几笔中，分录太多了，得细查，剩下的0.02是去年11月份的时候产生的一直到现在没有进行调整还没看明白原因

辜老师 解答

2020-05-23 07:47

这应该是尾数差异，你可以调整到营业外收入的

空 追问

2020-05-23 08:33

啊~这这样就可以了？我还以为要一个科目一个科目的去调！！！

那这样写可以吗：
借：应交税费——未交增值税0.03
贷：营业外收入——其它收益0.03
摘要写划减抵扣额

空 追问

2020-05-23 08:41

还是直接贷营业外收入就可以不用再加上其它收益的明细科目了

辜老师 解答

2020-05-23 11:00

是的，这样就可以的