你好，之前会计一月份做了一笔这样的分录，借:以前年度损益调整1284 贷:预收账款1284，但月末结转的时候好像没有自动结转过去，我对三月份的账发现未分配利润正好差这个数。我看以前年度在贷方负数就没问题，是不是在借方就不行呢？我们用的是金蝶软件。

单纯的嚓茶 追问

2020-05-22 20:48

那为什同样的分录以前年度在贷方负数就没差额呢？我用不用做做一笔借利润分配未分  贷:以前年度

陈诗晗老师 解答

2020-05-22 20:50

不可能，你这不管是哪一期，存在以前年度损益调整都会这差额。
因为你这相等的前提是没有分配利润，没有以前年度损益调整。

要做，你这以前年度损益调整 是过渡科目，要做后面的分录转未分配利润的。