2019年7月注册的小规模，今年企业所得税汇算清缴，基础信息在哪里下载，我这里打开就是直接填写。然后下来就是下图要填的表，也没有附表，那是直接主表吗？不是小微企业收入费用不用填么？我2019年是亏损的，减免所得税优惠明细表是不是不用填？麻烦老师指导怎么填写？打开只有这几张表，图二的收入费用也要写吗？

星如雨 追问

2020-05-23 10:39

有老师说基础信息表要下载，可我打开就是，没地方下载，主表收入成本费用税金及附加这些都要填吗？是根据12月份的利润表填写吗

王晶老师 解答

2020-05-23 10:40

不用，可以填写的呢，我们这边都是填写的，有数据就填写，没有就不用，根据这些科目的总账

星如雨 追问

2020-05-23 10:42

这些科目的总账是不是12月份利润表的本年累计数

王晶老师 解答

2020-05-23 10:43

嗯嗯，是本年累计数据的呢

星如雨 追问

2020-05-23 10:45

是填写系统自动勾选的这几张表，还要勾选工资薪金等表吗？我这里系统自动勾选的就图一那四张表

王晶老师 解答

2020-05-23 10:49

有工资薪金的话，还要填写一个工资薪金调整表和期间费用表

星如雨 追问

2020-05-23 17:05

工资薪金要填工资薪金支出，税收金额和工资薪金一致不？没有业务招待费，但有邮费，需要调整业务招待费吗？我2019年利润表是亏损的，企业所得税弥补亏损明细表怎么填，因为是2019年7月才注册的。2019年的亏损要在这个亏损表中填写吗？

星如雨 追问

2020-05-23 17:06

错了，是油费，记入了管理费用，没有业务招待费

王晶老师 解答

2020-05-23 17:07

邮费不调入招待费，工资薪金填写一致，弥补亏损表，填入当年境内所得里面，要填写

王晶老师 解答

2020-05-23 17:07

哦哦，油费可以计入管理费用不用招待费

星如雨 追问

2020-05-23 17:18

2019年的亏损要在弥补亏损表中填写吗？还是明年填写在弥补亏损表的前一年度弥补亏损中

王晶老师 解答

2020-05-23 18:10

填写这个表的呢，填入境内所得