老师，我们公司是小规模纳税人，汇算清缴要怎么弄呢

草房子 追问

2020-05-23 17:16

在哪里填数据呢

草房子 追问

2020-05-23 17:16

是一定要汇算清缴吗，要是不填会有什么影响吗

小宇老师 解答

2020-05-23 17:21

一定要汇算的，这个就和你每月的申报一样，不填税务局肯定有问题，填的地方和就您平时季度申报的地方一样，你找到年度申报填写就可以，所属期间是2019.1-2019.12

草房子 追问

2020-05-23 17:34

老师，采用一般企业财务报表格式选是还是否呀

小宇老师 解答

2020-05-23 17:39

纳税人根据《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）和《财政部关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕36号）规定的格式编制财务报表的，选择“是”，其他选择“否”。

草房子 追问

2020-05-23 17:40

老师，资产总额平均数是用资产年末数除以12吗？

小宇老师 解答

2020-05-23 17:42

“103资产总额”：纳税人填报资产总额的全年季度平均值，单位为万元，保留小数点后2位。具体计算公式如下：
季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2
全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4
年度中间开业或者终止经营活动的，以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。

草房子 追问

2020-05-23 17:46

老师这个怎么填，没有要填报表的地方呀

小宇老师 解答

2020-05-23 17:47

填完基本信息就有表填了，这个地方就是填你的股东情况。

草房子 追问

2020-05-23 17:48

填完以后我就点返回吗

草房子 追问

2020-05-23 17:49

这个股东的地方可以不填吗

小宇老师 解答

2020-05-23 17:51

填完以后点保存，我怕你不填保存不了。

草房子 追问

2020-05-23 17:53

老师，小规模要填哪些表呢

小宇老师 解答

2020-05-23 17:58

参考下表，黄色的基本都要填，其他的根据自己是否涉及选择，

草房子 追问

2020-05-23 17:59

老师，资产负债表和利润表我可以直接12月份的填吗

小宇老师 解答

2020-05-23 18:00

可以，但是利润表的年度财务报表是上期数，要用去年的数据。

草房子 追问

2020-05-23 18:01

什么意思，2019年12月份利润表不也是19年的吗

小宇老师 解答

2020-05-23 18:14

是的，但是2019年12月的表中估计是本期数和本年累计数，但年报中应该是本年累计数和上年累计数。

草房子 追问

2020-05-23 18:34

老师，那我能不能把1-3，4-6，7-9，10-12的算出平均数行不行

小宇老师 解答

2020-05-23 18:38

你这个是要填哪里？基本信息的资产总额么？