小规模纳税人，19年增值税和季度企业所得税申报都是零，工资薪金申报又有数据，年度汇算清缴怎么做

LY 追问

2020-05-23 19:31

工资薪金是发出的

maize老师 解答

2020-05-23 19:35

那这个需要问你税局，这个季度申报年报是不是可以不一样，季度是不是可以不用管，年报按实际申报就可以？按你账上利润表填写主表之后职工薪酬表，填写你这个工资，账载金额 税收金额 实际发生额，要是计提都2020.5.31之前都发出话，那这个取得是应付职工薪酬贷方

LY 追问

2020-05-23 19:39

好的，谢谢

maize老师 解答

2020-05-23 19:49

好的，我先回复别的学员了