老师 比如我计提工资2000 发放了1500 冲回的时候分录做反了 导致科目余额是平的 汇算清缴的账载金额是填2000 实际填2000还是1500呀张函菲 要不要那谁调整

Y 追问

2020-05-25 16:50

是2019年的  但是分录写错了

郭老师 解答

2020-05-25 16:51

你好，红冲的分录是做到了一九年吗？如果是的话，账载金额实际金额都是一千五。

Y 追问

2020-05-25 17:01

冲回的时候凭证错误  写成这样了   然后导致职工薪酬的计提金额和实际发的工资相差5000     利润表里面的管理费用和管理费用科目余额相差5000     我这个该怎么填

郭老师 解答

2020-05-25 17:05

管理费用是在贷方吗？你现在科目还有余额吗？

Y 追问

2020-05-25 17:06

没有余额  都是平的

郭老师 解答

2020-05-25 17:09

那我没看懂，你这个是什么意思。
怎么相差5000

Y 追问

2020-05-25 17:16

原本准备把多计提的工资冲掉  结果分录错了错了 导致了差别

郭老师 解答

2020-05-25 17:19

你这个利润比较3000应该是对的吧。

郭老师 解答

2020-05-25 17:20

也就是你的汇算清缴没有多抵扣。

Y 追问

2020-05-25 17:22

我没太懂  就这个分录导致的这个错误     我现在正在填汇算清缴的表  我该怎么做  按哪个填

郭老师 解答

2020-05-25 17:24

实际发生额是多少？你的利润表填写的是多少？

Y 追问

2020-05-25 17:26

职工薪酬实际发生是2万   利润表的管理费用实际为3000      但是职工薪酬科目明细为25,000     管理费用科目余额为8000

郭老师 解答

2020-05-25 17:30

应付职工薪酬-工资是2万？

郭老师 解答

2020-05-25 17:31

那你的账载金额填写3000，实际金额和税收金额填写2万。

Y 追问

2020-05-25 17:36

好的  那就不用管那个科目余额表的金额  应付职工薪酬的账载金额填实际发生的  全部填实际的对吧  哪样所得税汇算清缴的不不会有影响呀

郭老师 解答

2020-05-25 17:39

你应付职工薪酬应该有余额的吧。

Y 追问

2020-05-25 17:41

没有  平的 除了这个5000没有别的5000余额了    如果我那个账载金额就按25000填  有啥影响吗

郭老师 解答

2020-05-25 17:43

那你的管理费用怎么那么少？你是不是做到了主营业务成本？

Y 追问

2020-05-25 17:49

数字我是打个比方  太长了看的眼睛疼

郭老师 解答

2020-05-25 18:24

好的，你的科目能平就可以的