老师请教一下：19年度所得税5月实际缴纳的数多于19年年末计提数，怎么调整

安详的小蝴蝶 追问

2020-05-26 09:35

做在20年5月份是吧

bamboo老师 解答

2020-05-26 09:36

是的做在20年5月份就好了

安详的小蝴蝶 追问

2020-05-26 09:42

不需通过以前年度损益调整这个科目吗？老师

bamboo老师 解答

2020-05-26 09:43

请问您用什么会计准则

安详的小蝴蝶 追问

2020-05-26 09:47

借：以前年度损益调整
贷：应交税费-企业所得税
借：应交税费-企业所得税
贷：银行存款
借：利润分配-未分配利润
      盈余公积
贷：以前年度损益调整
这样对么 有区别么 我不懂

bamboo老师 解答

2020-05-26 09:48

您软件上有以前年度损益调整科目么？

安详的小蝴蝶 追问

2020-05-26 09:56

有的  老师 怎么了

bamboo老师 解答

2020-05-26 09:57

如果有的话 就用以前年度损益调整科目走账 没有的话 就直接我上面那样写分录
请问您平时有净利润计提了盈余公积么

安详的小蝴蝶 追问

2020-05-26 10:00

企业会计准则呀

bamboo老师 解答

2020-05-26 10:05

有以前年度损益调整科目 是企业会计准则 调账的时候要用的