请问小规模纳税人一季度的成本发票对方没开来，先记账成本数以后补开了还可以防到一季度凭证里吗？

欧阳131 追问

2020-05-26 10:11

那第一季度已先申报了成本费用的数据，就是没有发票，该怎么处理？

玲老师 解答

2020-05-26 10:24

你好 一季度可以正确暂估入账 收到发票再红冲暂估 按发票金额入账

欧阳131 追问

2020-05-26 10:27

那么这一处理的分录如何做的？请老师告知！

玲老师 解答

2020-05-26 10:39

你好哪个处理的分录  ？

欧阳131 追问

2020-05-26 10:51

暂估时如何做分录，现实收到时候又如何做

玲老师 解答

2020-05-26 11:03

你好  库存商品等  贷 应付账款 暂估 收到发票 贷库存负数  贷应付负数  按发票入账 借 库存贷应付账款

欧阳131 追问

2020-05-26 11:13

老师我那个暂估是人工工资的劳务，本来让对方做工资表过来的，一直没做来，就想让对方开劳务发票来的，就是这两个情况如何做分录

玲老师 解答

2020-05-26 11:22

你好 借成本科目等 贷 应付账款 暂估 收到发票 贷成本科目负数 贷应付负数 按发票入账 借 成本科目，贷应付账款