老师，我公司是小规模纳税人，购进的商品没有收到进项票，但是商品已经卖了，并且开了普通销项票，月末对商品暂估入库，这个暂估的金额是怎么算出来的，还是自己随便估的数？下月发票到了后，发票金额要是没有暂估的金额多，怎么处理？

maize老师 解答

2020-05-26 13:01

那后续还到发票吗，不到就冲掉，只是你暂估多了，那就冲掉，借库存商品 负数 贷应付账款 负数，重新按发票做，

maize老师 解答

2020-05-26 13:02

补上，借库存商品 贷应付账款 忽略这个回复不好意思，下月发票到了后，发票金额要是没有暂估的金额多，怎么处理？ 那就冲掉，借库存商品 负数 贷应付账款 负数，重新按发票做，

寒～曦 追问

2020-05-26 13:05

没有采购协议耶，也没看到采购商品价格，之前找的代账公司做的，实在没看懂她这个暂估的金额从哪里来的

maize老师 解答

2020-05-26 13:12

代账估计是瞎做的，这个

寒～曦 追问

2020-05-26 13:13

那意思这种我可以不管它，等到发票到了，然后把之前的冲了，按发票金额做账？

maize老师 解答

2020-05-26 13:17

是的，是的，是的，是的