老师，这个凭证是什么意思

张文华 追问

2020-05-26 15:46

我现在要付款给这个海源文具店，会计分录借:什么，贷:银行存款

三月清风老师 解答

2020-05-26 15:48

你们采购的是原材料还是办公用品还是什么？ 看下你采购物品的实际用途然后用对应的科目！

张文华 追问

2020-05-26 15:54

我做的是借:其他应付款晁晖，贷银行存款

三月清风老师 解答

2020-05-26 15:55

如果之前已经录入了相关的费用或者资产科目的话 这样是可以的

张文华 追问

2020-05-26 15:59

没有录入过

张文华 追问

2020-05-26 15:59

第一步为什么要挂应付账款暂估

三月清风老师 解答

2020-05-26 16:06

是这么个逻辑顺序 打个比方，采购原料，发票没有到的话 
暂估入库
借；原材料 ， 贷；应付账款-暂估
根据发票冲销暂估
借；应付账款-暂估 ， 贷；原材料
根据发票入账
借；原材料 ， 应交税费-应交增值税（进项税额）， 贷；应付账款等科目  那么你现在不要管他之前怎么做的了，可以把他之前做的红冲掉 然后你重新做一笔分录  或者做一笔调整分录，按照正确的来做就行了