公司支付了一年的物业费，如果是按月摊销，我们执行的小企业会计准则，没有待摊科目，那用什么科目代替？

周瑜黄7410 追问

2020-05-27 14:12

现在这个费用是老板垫付的，可不可以这样做分录：
借 其他应付款  物业费，
贷 其他应付款  老板，
摊销时，借 管理费用  物业费，
贷 其他应付款  物业费

周瑜黄7410 追问

2020-05-27 14:18

老师，第一个分录应该是借 其他应收款 物业费

庄老师 解答

2020-05-27 14:32

你好，不是的，按正规要先走预付账款，