请问老师，企业所得税汇算清缴A104000 表中，第一行第三列的管理费用下的职工薪酬是根据什么科目填列呢？

哈利璐 追问

2020-05-27 15:25

不算公积金吗

meizi老师 解答

2020-05-27 15:30

你好 有公积金的  一起 。      因为有的企业没缴纳 。所以我没说 ；具体A104000期间费用明细表的第一行“职工薪酬”应填写如下内容的金额相加之和：工资薪金（包括股权激励）、职工福利费、职工教育经费、工会经费、社会保险费（指各类基本社会保障性缴款）、住房公积金等

哈利璐 追问

2020-05-27 15:31

老师 这个数字是应付职工薪酬下的计提数吧

meizi老师 解答

2020-05-27 15:35

嗯是的 看贷方来 写的