汇算清缴年报的职工薪酬支出及纳税调整明细表（A105050）实账载金额、际发生额和个税申报系统上总数不一样的，怎么办？

小小酥 追问

2020-05-27 16:00

多报了就是劳务公司代发农民工工资申报个税了，没走应付职工薪酬科目直接进成本了

郭老师 解答

2020-05-27 16:03

你们申报的是劳务派遣是吗？这个没有关系

小小酥 追问

2020-05-27 16:10

我们是建筑劳务分包公司没有劳务派遣的资质啊，有项目的话就发农民工工资上申报个税做成本，那这个表我该怎么取数据？

郭老师 解答

2020-05-27 16:15

你计提的工资是多少？支付出去是多少？

小小酥 追问

2020-05-27 16:17

计提是276450元    支付出去是254500元      申报个税的1900790元

郭老师 解答

2020-05-27 16:20

你记提的没有全部支付出去吗？

小小酥 追问

2020-05-27 16:24

没有出去啊，最后一笔计提12月份的管理人员工资 ， 1月份才实际发出。

郭老师 解答

2020-05-27 16:25

只要汇算清交之前发下去，就算是支付出去。

小小酥 追问

2020-05-27 16:33

那这样的话算是发出去了，那现在我该填哪个数呢？如果填计提的那个数了，那跟个税系统上的那个数不符了，有影响吗？

郭老师 解答

2020-05-27 16:35

税收金额和你实际金额，账载金额填写一样的。

小小酥 追问

2020-05-27 16:40

老师，你还没告诉我到底是填哪个数啊，是填个税系统上那个数呢，还是填账本上那个数啊？

郭老师 解答

2020-05-27 16:42

276450填写这个账载金额实际金额税收金额都是。

小小酥 追问

2020-05-27 16:53

填了这个数和个税申报系统上那个数不一样，后期没有影响吗？

郭老师 解答

2020-05-27 16:56

个税申报的少，你应该去修改自然人税收管理系统。

小小酥 追问

2020-05-27 17:03

老师你看清楚我申报个税的那个数了吗？是1900790啊比计提的276450还多

郭老师 解答

2020-05-27 17:06

多申报了你也可以去修改。