老师你好，麻烦问下有一笔17%未开票收入3月份已开票，当月已做红冲。（分录：借应收账款-客户1080200，贷主营业务收入923247.87，应交税费-增（销）156952.13红冲：借应收账款-未开票.-1080200，贷主营业务收入-923247.87，应交税费-增（销）-156952.13）4月份我发现这笔收入里含有部分13%的收入，我去税务申请，回来已做红冲且重新做账（分录：红冲：借应收账款-客户-76380，贷主营业务收入-65282.05，应交税费-增（销）-11097.95，重记：借应收账款-客户76380，贷主营业务收入59380.53（13%）+7931.62（17%），应交税费-增（销）7719.47(13%)+1348.38（17%）红冲17%：借应收账款-未开票-9280，贷主营业务收入-7931.62，应交税费-增（销）-1348.38），借应收账款-未开票-1003820贷应收账款-未开票-1080200，应收账款-客户76380，分录对吗？

菜菜 追问

2020-05-27 17:47

是的，那我这个做分录有问题？

朴老师 解答

2020-05-27 17:57

重新做的还有17%的蓝字进项吗

菜菜 追问

2020-05-27 17:59

有的，含税金额为9280元

朴老师 解答

2020-05-27 18:03

那你这个分录就是正确的

菜菜 追问

2020-05-27 18:04

好的，谢谢老师！

朴老师 解答

2020-05-27 18:06

满意请给五星好评，谢谢