老师，你好，我想问下，我选择的表对不对？我们是营利性民办学校，小规模企业，增值税免征，企业所得税享受应纳税所得额没有达到100万5%，但是去年利润为负数，请问我需要填哪些表？

长安等君来 追问

2020-05-27 21:17

老师，你确定吧   我现在选中了以后能修改不

大海老师 解答

2020-05-27 21:43

小型微利企业业务相对少，勾选以上表单即可。表单一般勾选后不能修改，报表申报错误可以更正。
1、符合小型微利企业的，表单中已默认选择了必填表，包括：
A000000企业基础信息表
A100000企业所得税年度纳税申报表主表
A105000纳税调整项目明细表
A105050职工薪酬及纳税调整明细表
A105080资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表
A106000企业所得税弥补亏损明细表
其他表单请您根据实际业务需要选择填报。
2、如果不符合小型微利企业标准，还需要选择填报对应的收入、成本支出和费用明细表。
3、如果属于小型微利企业，可免于选择填报A101010到A1040000表；同时如果年度应纳税所得额大于0，则必须选择填报A107040减免税明细表。

长安等君来 追问

2020-05-27 21:48

好的，谢谢老师，麻烦了

大海老师 解答

2020-05-27 22:02

不客气，祝您工作顺利，满意请给老师五星好评，谢谢。