老师，因为我们搞了绩效考核，导致我每个月月底计提的工资都和下个月实际发放的不一致怎么办啊？

强健的板栗 追问

2020-05-28 09:23

老师，我用的小企业会计准则，没有以前年度损益调整科目，请问我要补计提去年少计提的工资该怎么做分录啊？谢谢老师

meizi老师 解答

2020-05-28 09:27

你好  你是跨年了吗  跨年了做  借利润分配-未分配利润贷应付职工薪酬-工资   借应付职工薪酬-工资贷银行存款

强健的板栗 追问

2020-05-28 09:36

老师，直接按实发的来调整就好了是吧？谢谢老师了

meizi老师 解答

2020-05-28 09:41

嗯 是的 你到时注意你们计提和发放的差额 是怎么来的 就对应调整

强健的板栗 追问

2020-05-28 09:44

老师，在今年做调整分录比反结账到19年调整要好些是吧？

meizi老师 解答

2020-05-28 09:49

你好  看你们自己 。修改了反结账19年的还得改4季度申报表和报表的 在按修改后报年报的