企业所得税汇算清缴工资薪金里面的表，账载金额，是填应付职工薪酬工资里面的本年累计的贷方金额吗？实际发生额是借方金额？

A58同城～三亚人才网 追问

2020-05-28 10:20

那税收金额呢？

meizi老师 解答

2020-05-28 10:22

你好税收金额是在汇算之前发放的金额 就是税收金额的

A58同城～三亚人才网 追问

2020-05-28 10:23

那实际发生额中的借方金额有支付个人所得税可以支付个人社保公积金部分需要剔除掉吗？还有我这个应付职工薪酬工资明细里面余额是在借方这个需要怎么填

A58同城～三亚人才网 追问

2020-05-28 10:24

那如果没有发的话就不需要填吗？

meizi老师 解答

2020-05-28 10:31

你好 你看的 实际借方实际发放的金额   不移除。  因为你计提工资是包括了个税和个人社保部分的

A58同城～三亚人才网 追问

2020-05-28 10:33

那我现在只需要填账载金额，跟实际发生额就可以吗？

A58同城～三亚人才网 追问

2020-05-28 10:34

账载金额比实际发生多，这样需要怎么填表

meizi老师 解答

2020-05-28 10:36

你好税收金额也得写 的

A58同城～三亚人才网 追问

2020-05-28 10:37

那税收金额的数是根据什么来填

meizi老师 解答

2020-05-28 10:40

你好 根据你汇算之前发放的工资金额来写

A58同城～三亚人才网 追问

2020-05-28 10:50

那就是应付职工薪酬工资的借方金额吗？还是只看支付出去的金额

meizi老师 解答

2020-05-28 10:51

嗯   假如   你计提了100    发放了90  那么你账载100  实际发生额90   税收金额90 调增10

A58同城～三亚人才网 追问

2020-05-28 10:56

噢明天白了，实际发生比，账载金额大的这样情况要怎么填

A58同城～三亚人才网 追问

2020-05-28 10:56

有什么要注意的吗？

meizi老师 解答

2020-05-28 11:02

你好  看你们账上的数据写 。 你看我上面都给你举例了