企业所得税弥补亏损明细表，12年亏-2974.25元，13年亏-1822.46元，14年0元，15年亏4983.6元，16年亏13717.39元，17年亏6885.05元，18年亏572416.17元。19年的利润表盈利62406.8元，问如何表报企业所得税弥补亏损明细表

李雪婷老师 解答

2020-05-28 12:42

在这里输进去后，会自动补5年内的亏损额，从2014年到2018年

李雪婷老师 解答

2020-05-28 12:44

如果后面不出来，可以自动把14年到17年按实际亏损填列，18年那里填剩下的差额，62406.8—4983.6—13717.39—6885.05

A58同城～三亚人才网 追问

2020-05-28 12:46

但是系统里面没有办法填耶

A58同城～三亚人才网 追问

2020-05-28 12:47

可以选择弥补一半吗？

A58同城～三亚人才网 追问

2020-05-28 12:50

分立转出的亏损额是什么意思

A58同城～三亚人才网 追问

2020-05-28 12:54

当年可结转以后年度弥补亏损额有数是什么意思呀

李雪婷老师 解答

2020-05-28 13:37

同学你好
没有办法填，是不是这些年份的利润直接自动有数字了？（就是我刚刚截屏的那一列）如果已经有数字了，就不用填，系统会自动根据今年利润补前面的亏损的
不可以选择弥补一半，因为准则里规定的是盈利的时候先弥补前期亏损
分立转出的亏损额是因为企业分立，比如一个公司分立成两个公司，那么亏损额也会分给新成立的公司，所以需要把亏损额转出去一部分到新成立公司里
当年可结转以后年度弥补亏损额是你没有用完的亏损额，明年盈利的话，还可以弥补，因为18年亏损金额大，抵了今年盈利后还有数字，所以可以结转以后年度