老师，公司职员 休产假，个人社保就要他自己负担，那么工资表里面的个人负担社保里面要加上这部分金额吗

不知道 追问

2020-05-28 16:14

但是我加上这部分社保金额，那收到这个员工自己付进来的钱我要怎么做分录呢

佟老师 解答

2020-05-28 16:26

你这部分社保应该挂账做其他应收款处理

不知道 追问

2020-05-28 16:30

那我工资表里面再加上这部分，不就等于多计提了工资，最后还会导致其他应收款社保这个科目金额也多了

佟老师 解答

2020-05-28 16:49

不啊，你个人承担社保，怎么会有个人的，本身这个人这月没有工资吧，是不是

不知道 追问

2020-05-28 16:55

是没有我工资，主要我们人事把员工自己负担的社保也放在工资表里了，等于工资表里个人负担社保部分多了

佟老师 解答

2020-05-28 16:57

那你工资表是不对的，应该先修改工资，调减计提数

不知道 追问

2020-05-28 17:02

就是工资表里就要扣除这部分社保费对吧，应发工资和个人负担的社保费都要扣除掉

佟老师 解答

2020-05-28 17:19

个人负担不扣除，等于欠公司款这个人