老师，我们挂靠高资质公司施工，公司收取我们两个点的管理费，0.5的所得税费，业主指定的消防和弱电的分包，但他们的分包造价也合并计入我方的建造总造价中，请问被挂靠公司会按合同的总造价扣我们的管理费及所得税费吗？如果这样，我们是否也应该扣消防和弱电的相应合同造价的管理费和所得税费以及增值税金及附加吧？还有，现实中是如何扣除的？请老师详细作答下，我没操作过这方面的事务？

大海 追问

2020-05-28 18:50

如果管理费是2个点，所得税是0.5，那这个项目的我们挂靠方提供的成本费用票是不是要占到造价的97.5％？

陈诗晗老师 解答

2020-05-28 19:10

是的，就是这个意思的哈

大海 追问

2020-05-28 19:16

那业主指定的消防分包，也算在合同总造价中，被挂靠方是收取我们两个点的管理费，那我们也要最少收取消防分包的2.5的费用我们才不至于会吃亏，然后增值税税金及附加也视情况扣消防分包商的吧？

大海 追问

2020-05-28 19:20

还有，假如消防分包100万，实际操作中，如果按扣2.5%l的话，消防开的票的总金额应该是开97.5万，还是开100万，我们只付他97.5万？

陈诗晗老师 解答

2020-05-28 19:39

是的，就是这个意思。100是你开出去的，你要支97.5

大海 追问

2020-05-28 23:10

那消防应开100的发票，还是97.5的发票？

陈诗晗老师 解答

2020-05-28 23:13

开票的话，那个开给这个甲方是开100万，然后你开给这个挂靠方，这边的话你是开97.5万。