老师，请问填报汇算清缴，利润表“资产减值损失”应该填在105090表哪个位置？

飞飞 追问

2020-05-28 23:48

我们是分公司，总公司财务说要在105090表填写。。我就听的很晕

小林老师 解答

2020-05-28 23:52

您好，您总公司同事理解不准。因为资产减值是暂时性差异，A105090表单是税法处置形成的永久性差异。

飞飞 追问

2020-05-28 23:54

公司没有提准备，，记损失了，这种情况在A10500第33行1列填写吗？

小林老师 解答

2020-05-29 00:02

您好，因为没看到您的会计分录，结论可能不准确。您方便上传您的关于资产减值以及坏账相关分录？若往来处置，是需要填写A105090，因为损失已实现。