捐赠支出纳税调整明细表，老师，请问汇算清缴时我这个表填嘛？我的赠送出去的都作为视同销售计入收入，交税了

强健的板栗 追问

2020-05-29 07:50

老师，哪我送给客户的这部分增值税交了，在所得税汇算清缴的时候也要填暂估捐赠支出纳税调整明细表是吧？谢谢老师了

慧老师 解答

2020-05-29 08:14

是的，要调的，你计入营业外支出的非公益性捐赠要调增

强健的板栗 追问

2020-05-29 08:21

老师，我没有计入营业外支出啊，我是视同销售做到收入里了

慧老师 解答

2020-05-29 08:50

如果你账面没计入营业外支出，是否有计入成本

强健的板栗 追问

2020-05-29 08:52

结转成本了，请问老师需要怎么填啊？

慧老师 解答

2020-05-29 08:54

结转成本需要调增的，你视同销售填一个收入，在同时填一个视同销售成本，然后扣除类其他调增你结转的成本

强健的板栗 追问

2020-05-29 09:21

老师，这个产品是我们请代加工生成的，在扣除类其他这里填我结转的成本就够了是吧？谢谢老师

慧老师 解答

2020-05-29 10:20

是的，不客气，方便给个好评