以前年度损益调整的数在汇算清缴时是在纳税绸整项目的那栏次填

惠莲 追问

2020-05-29 11:05

作了分录不用调整所得税汇算表吗？以前年度没取得发票在汇算时调整出来了，现在才取得发票那怎么调整

庄老师 解答

2020-05-29 11:12

缴交时在Ａ100000表里38行填写，以前年度应缴未缴在本年度缴

惠莲 追问

2020-05-29 14:44

现在的A100000表里没有这38行

庄老师 解答

2020-05-29 15:17

附表七第5列“纳税调整额”第10行“合计”数为正数时，填入附表三第10行本行第3列“调增金额”；为负数时，将其绝对值填入本行第4列“调减金额”。