企业所得税说，年度汇算后，应纳税额为负数，怎么处理。

大大咧咧153 追问

2020-05-29 11:00

是的，因为他们业务不是很规范，我觉得还是交点税费比较好。

邹老师 解答

2020-05-29 11:07

你好，你可以通过纳税调整项目明细表——扣除类——其他栏次填写一个数据，使得主表的应补退税额为0

大大咧咧153 追问

2020-05-29 11:14

账务上需要处理吗？怎么处理。

邹老师 解答

2020-05-29 11:18

你好，这种情况账上不需要做处理，只需要填写申报表做纳税调增处理就是了

大大咧咧153 追问

2020-05-29 11:21

行次30，其他，是这一栏填写数据吗？账载金额是填实数，税收金额是倒扣出来？嗯，实数，填成本这块可以不，因为他们是劳务公司，临时工是用发放表入账的，没有去代开劳务票。

邹老师 解答

2020-05-29 11:30

你好，是这一栏
账载金额填写一个数据，税收金额填写0

大大咧咧153 追问

2020-05-29 11:40

意思是不用在费用中挑数据，直接填，需要多少填多少。不需要留备查资料。这个数据是入账的，还是没有入账的。如果是没有入账的，不需要补资料凭证什么的。入账了的话，不需要对应嘛。

邹老师 解答

2020-05-29 11:41

你好，想调整到主表没有退税，那就只能根据需要计算确定一个数据填入就是了

大大咧咧153 追问

2020-05-29 11:44

恩，懂了，你的意识就是，这样实操，能完成我的目的。其他咱不管，也不是很影响。其他这行，数据过多好像不是很好，可以填到职工薪酬这一行吗？

邹老师 解答

2020-05-29 11:48

你好，不可以随意填写到职工薪酬这一行的

大大咧咧153 追问

2020-05-29 11:49

好的，谢谢。完美的解决了我的问题。

邹老师 解答

2020-05-29 11:54

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢