企业所得税汇算清缴A105000表中第23行佣金和手续费支出，我公司只有手续费支出，那税收金额怎么填？

大白菜 追问

2020-05-29 13:39

不是的，是一般企业

郭老师 解答

2020-05-29 13:41

那你的手续费是不是银行转账的手续费？

大白菜 追问

2020-05-29 13:44

也有我们支付货款的时候从厂商货款中代扣的手续费

郭老师 解答

2020-05-29 13:45

纳税调整明细表30栏里面调整。

大白菜 追问

2020-05-29 13:50

怎么调整？要把银行手续费和我们自己代扣货款的手续费（其实也是代扣银行手续费）分开吗？

郭老师 解答

2020-05-29 13:52

是的
不能抵扣的
填写张载金额就可以了

大白菜 追问

2020-05-29 13:53

银行转账手续费也不能抵扣吗？

大白菜 追问

2020-05-29 13:54

那是不是可以全部归类在第23栏？

郭老师 解答

2020-05-29 13:56

有发票就可以抵扣，没有就不可以抵扣在30栏里面。

大白菜 追问

2020-05-29 13:57

发票要在5/31汇算清缴结束前取得吗

郭老师 解答

2020-05-29 13:58

你好，你汇算清，交之前发票到

大白菜 追问

2020-05-29 13:59

老师您好，请问佣金能抵扣多少呢？

大白菜 追问

2020-05-29 14:00

老师您好，请问佣金能抵扣多少呢

郭老师 解答

2020-05-29 14:06

你好，具体的什么业务的佣金
保险的吗

大白菜 追问

2020-05-29 14:07

不是保险的，就是一般企业销售的佣金

郭老师 解答

2020-05-29 14:11

有发票的，全额抵扣，这个相当于是劳务费。

大白菜 追问

2020-05-29 15:13

A107012研发费用加计扣除优惠明细表，第34栏的数据怎么算

郭老师 解答

2020-05-29 15:18

这个需要根据分析数据来填写的