送心意

汪晨老师

职称中级会计师,初级会计师

2020-05-29 17:13

你好,期末不需要结转到应交税费-未交增值税,年底如果有余额再结转到应交税费-未交增值税

桂晨晞妈咪 追问

2020-05-29 17:14

当月有余额的也不要结转,是吧

汪晨老师 解答

2020-05-29 17:15

是的,当月有余额的也不需要结转

桂晨晞妈咪 追问

2020-05-29 17:17

当月能不能没有余额的不结转,有余额的结转

汪晨老师 解答

2020-05-29 17:20

无论有没有余额,当月都不能结转

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您好,月末做一笔分录,借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)贷:应交税费-未交增值税 下个月缴纳的时候借:应交税费-未交增值税
2019-02-25 10:17:18
是的。。。。。。。。。。
2016-08-27 13:33:01
这个就看小规模纳税人是如何核算的,如果是按一般纳税人进行核算,就是需要结转。如果只用“应交税费——应交增值税”科目核算,就不用结转了
2018-09-08 12:25:58
你好,结转销项税额、进项税额 结转进项时 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷:应交税费——应交增值税——进项税额 结转销项时 借:应交税费——应交增值税——销项税额 贷:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 结转进项税转出时 借:应交税费——应交增值税——进项税额转出 贷:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 1) 如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账; 2) 如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷:应交税费——未交增值税 缴纳时 借: 应交税费——未交增值税 贷:银行存款
2021-01-19 16:08:04
您好,对的,是这样做的,然后你收到的话,借方银行存款,冲减这个未交增值税
2024-08-06 17:54:07
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