老师，具体的分录怎么写呢？我下面没有写完也不知道写的对不对，往下面那些扣的费用在怎么写分录，老师能帮我列一下具体的分录吗谢谢

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2020-05-29 23:37

总价是121万，第一笔拨款业主给Ａ公司现在拨款363400元，但是我们实际收到没有363400，收到了287715，扣了3万元的成本票  质保金36340、管理费9085 还有手续费，

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2020-05-29 23:38

这具体的分类我搞不清楚应该怎么写

陈诗晗老师 解答

2020-05-29 23:41

原则上讲，挂靠的处理相当于就是这个资质方他自己的企业拿给这个挂靠人做。

陈诗晗老师 解答

2020-05-29 23:41

然后就是挂靠人要给这个资质方开具发票，正常能作为收入处理。那么这个开发票的金额就是扣除管理费和税金之后的金额。

陈诗晗老师 解答

2020-05-29 23:42

你这里扣掉的这个没有成本票的这一部分是暂时没有支付给你，还是说以后都不用支付了。

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2020-05-29 23:44

以后我们提供够了肯定会退，但是提供不够了肯定会扣我们

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2020-05-29 23:45

第一步怎么写分录呢，首先我们是不是应收他的款项 第二银行存款增加 就是写不出来

陈诗晗老师 解答

2020-05-30 08:51

那你暂时就先不管处理，直接是在其他应收款体现的。
后面你如果收到再做
借 银行存款
贷 其他应收款

如果到时候不退 给你了，你再做为你的成本费用处理的