北京某传媒有限责任公司主要经营电视剧、电影等广播影视节目的制作和发行，2013年8月被认定为营改增试点一般纳税人。2013年11月企业发生如下业务： （1）9日，传媒公司为某电视剧提供片头、片尾、片花制作服务，取得含税服务费106万元。 （2）同日，公司购入8台计算机，用于公司的日常生产经营，支付含税价款46800元，取得增值税税专用发票，当月通过认证。 （3）10日，公司购入一台小汽车，取得机动车销售统一发票，支付价税合计23.4万元。 （4）11日，提供创意服务，向制片方收取含税价款53万元。 （5）22日，该电影在某影院开始上映，传媒公司向影院支付15万元的上映费用，取得增值税专用发票，价款14.15万元，增值税税款0.85万元。 （6）25日，支付增值税税控系统技术维护费用合计付款700元，取得增值税专用发票注明价款660.38元，税额39.62元。 要求：1.提供片头片尾片花制作服务取得的增值税销项税 2.购入计算机抵扣的增值税进项税 3.购入小汽车抵扣的增值税进项税 4.提供设计服务取得收入计算的增值税销项税 5.支付影院的上映费用抵扣的增值税进项税 6.甲当月的应纳增值税

暖暖老师 解答

2020-05-30 11:07

2.购入计算机抵扣的增值税进项税23.4/1.17*17%

暖暖老师 解答

2020-05-30 11:10

上边是小汽车抵扣的

暖暖老师 解答

2020-05-30 11:10

2.购入计算机抵扣的增值税进项税46800/1.17*17%

阔达的饼干 追问

2020-05-30 11:13

想知道增值税 还有题目中的第六点 需不需要计算

阔达的饼干 追问

2020-05-30 11:14

还有这道题

暖暖老师 解答

2020-05-30 11:23

3.购入小汽车抵扣的增值税进项税23.4/1.17*17%

暖暖老师 解答

2020-05-30 11:24

4.提供设计服务取得收入计算的增值税销项税53/1.06*6%

暖暖老师 解答

2020-05-30 11:24

5.支付影院的上映费用抵扣的增值税进项税.85

阔达的饼干 追问

2020-05-30 11:35

第六个 支付税务的 在计算增值税的时候管不管 还有下面那道题

暖暖老师 解答

2020-05-30 11:40

应交就是进项减去销账
新问题从新发问

阔达的饼干 追问

2020-05-30 12:04

第六点内容 管不管

暖暖老师 解答

2020-05-30 12:22

第六问是销项税额减去进项

暖暖老师 解答

2020-05-30 12:22

没有计算器，我没做数字