你好，我们去年a公司买了空调，公户打款过去，结果发票开的抬头是b公司 已经在a公司入账并且做固定资产折旧做了大半年了 现在才发现是抬头开了b公司 我们这个怎么处理呀

廖敏 追问

2020-05-30 20:03

空调那边不肯给我们重新开了，说是财务已经报好了

陈诗晗老师 解答

2020-05-30 20:04

这明显是发票开错，你是有权力让其重开的。
但是你这边不重开，你A就要调账处理。

廖敏 追问

2020-05-30 20:05

当时我们员工给过去可能就是给错了给了b公司抬头的
如果我们调账的话，怎么调呢

陈诗晗老师 解答

2020-05-30 20:08

A将相关的分录全部红冲，就相当于没有这固定资产一样的处理。

廖敏 追问

2020-05-30 20:11

放在 这个月冲红吗
还是前面每个月的账都要一个一个去冲红

陈诗晗老师 解答

2020-05-30 20:19

做一个整分录，按总金额红冲就是的，不用单个单个冲

廖敏 追问

2020-05-30 20:32

就是我现在放在五月份一口气冲掉？
借   其他应收款   
       贷   固定资产  原值

      贷  本年利润  
      贷  管理费用-折旧  负值已计提金额

是这样吗？

陈诗晗老师 解答

2020-05-30 20:33

借 其他应收款
贷 固定资产 原值

贷 本年利润
贷 累计折旧    已计提金额