老师汇算清缴，工资薪金支出及纳税调整明细表需要填吗？这企业是属于亏损的，不用缴纳企业所得税。

勤勤 追问

2020-05-31 20:14

调整表怎么填？

郭老师 解答

2020-05-31 20:16

第一列填写账上计提的
第二列填写支付出去的
第五咧如果没有扣除比例和支付的是一致的

勤勤 追问

2020-05-31 20:19

扣除比例，营业额是零的，怎么算扣除比例

郭老师 解答

2020-05-31 20:21

工资只要发下去全额扣除的
福利费按工资的14%
工会经费按工资的2%

勤勤 追问

2020-05-31 20:22

这两项没有

郭老师 解答

2020-05-31 20:22

没有的不填写的
有多少写多少
都没有的0保存

勤勤 追问

2020-05-31 20:31

资产总额填写平均值是什么意思

郭老师 解答

2020-05-31 20:32

季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2
  全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4
  年度中间开业或者终止经营活动的，以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。

勤勤 追问

2020-05-31 20:45

老师，季度报那个资产总值报错了怎么办？整年都错

郭老师 解答

2020-05-31 20:46

你好，汇算清缴按照正确的来就可以

勤勤 追问

2020-05-31 20:51

纳税调整项目明细表，我需要填吗

郭老师 解答

2020-05-31 20:51

没有的0保存，有的需要填写的

勤勤 追问

2020-05-31 20:52

工资薪金支出帐载金额是什么意思

勤勤 追问

2020-05-31 20:53

全年的吗

郭老师 解答

2020-05-31 20:53

你好，账上计提的金额

勤勤 追问

2020-05-31 20:57

不是扣除社保后的金额吧？

郭老师 解答

2020-05-31 20:58

不扣除个人负担的社保，全年的

勤勤 追问

2020-05-31 21:03

补充资料保险都是公司承担，就是填公司承担的用金额吗

勤勤 追问

2020-05-31 21:05

职工重大医疗补助，就是补充资料保险吗？

勤勤 追问

2020-05-31 21:09

一、1.根据财税﹝2018﹞51号文件规定，自2018年1月1日起，企业发生的职工教育经费支出，不超过工资薪金总额8%的部分，准予在计算企业所得税应纳税所得额时扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。您单位表A105050《职工薪酬支出及纳税调整明细表》第5行2列职工教育经费的实际发生额为：【0】元，第1行5列工资薪金税收金额为：【15237.3】元，比例不足8%，请确认职工教育经费支出是否完整填报。二、系统未获取到您单位的财务报表数据，可能存在如下情况：1、您单位已按A000000《企业基础信息表》 “107适用会计准则或会计制度”勾选信息申报了对应的财务报表，由于系统第二天才能获取到财

郭老师 解答

2020-05-31 21:10

你好，是的
不属于，这个是福利费
第一个忽略
第二个财务报表今天刚申报的吗