老师，本年结转的成本有一部分是去年度的，凭证如何调？

冬日阳光 追问

2020-05-31 07:07

借结转主营业务成本，贷库存商品

冬日阳光 追问

2020-05-31 07:07

库存是一进一出没有了的，只是去年没入账

bamboo老师 解答

2020-05-31 07:14

您去年少结转了主营业务成本？今年汇算清缴有没有做？

冬日阳光 追问

2020-05-31 07:15

新公司，今年刚建的账

冬日阳光 追问

2020-05-31 07:15

期初没入余额

bamboo老师 解答

2020-05-31 07:17

那去年有没有销售？

冬日阳光 追问

2020-05-31 07:20

有业务，没建账，期初又没给余额入账

bamboo老师 解答

2020-05-31 07:27

借 以前年度损益调整
贷 库存商品
借 利润分配-未分配利润
贷 以前年度损益调整

冬日阳光 追问

2020-05-31 07:30

库存商品已经清零了，再贷库存商品会出负数

bamboo老师 解答

2020-05-31 07:50

把您上面的分录红冲
然后再写分录
借 以前年度损益调整 去年的
借：主营业务成本 今年的
贷 库存商品
借 利润分配-未分配利润
贷 以前年度损益调整

冬日阳光 追问

2020-05-31 08:12

明白了，谢谢老师

bamboo老师 解答

2020-05-31 08:18

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快