老师，这道题我搞不懂，转出去转出来的，特别是最后那个分录，是说本月还要缴纳3310.28的税吗？

王晓老师

职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师

2020-05-31 14:59

您好，是的，还需要缴纳3310.28.
应纳税额=销项-（进项-转出）=3790.28
分录，把销项、进项、进项转出，这三个明细，转到应交税费-应交增值税（转出未交增值税）
然后把应交税费-应交增值税（转出未交增值税），转到应交税费-未交增值税里，另外注意减免税款

李凤明追问

2020-05-31 15:16

老师，那如果进项多于销项呢，又怎么处理？

李凤明追问

2020-05-31 15:17

需要转出多交的增值税不，还是可以放到下月再处理？

王晓老师解答

2020-05-31 15:19

您好，进项大于销项，不用处理

还没有符合您的答案？立即在线咨询老师免费咨询老师

精选问题

在线提问累计解决 8258个问题