老师好：我的问题是：我公司是上规模纳税人，之前有6个月宿舍租金用银行转账给个人，我之前的分录是：借管理费-租赁费8000元，贷：银行存款-8000元。上面写着宿舍租金，现在确认这个租金开不了发票，我应怎么做？如果按会计堂的回答，放入管理理费用-福利那里，汇算清缴时，如果福利费没超过工资的14%，要不要调增，或者有什么更好的方法，并写一下分录，请老师指教，谢谢！

学堂用户_ph754507 追问

2020-06-01 18:16

那我只能在管理费用租赁费，到时就做调增是么？还有别的办法么？

maize老师 解答

2020-06-01 18:19

你做管理费用其他也可以，你这个没有说必须做租赁费，这个做其他比较 合适这个没有发票

学堂用户_ph754507 追问

2020-06-02 09:59

但是银行付款回单上写着付宿舍租金，收款人是个人名字，怎样做才合适？

maize老师 解答

2020-06-02 10:06

按准则就是借管理费用 福利费，贷应付职工薪酬 福利费，借应付职工薪酬 福利费  ，贷银行，你汇算清缴职工薪酬 表上面减掉这个，福利费一栏减掉，不过你需要自己记下，免得忘记扣14%