请问老师，我是一家劳务派遣公司会计，以前公司一直是差额征税的普票，但是今年4月开始我们有个外包项目是开全额征税的专票，请问我除了要做两本台账外，账务处理方法是不是也要变？

彭溧 追问

2020-06-01 14:52

可是专票的税海多些啊？

彭溧 追问

2020-06-01 14:52

可是专票的税海多些啊？

彭溧 追问

2020-06-01 14:52

可是专票的税海多些啊？

彭溧 追问

2020-06-01 14:52

不好意思，发多了

彭溧 追问

2020-06-01 14:52

不好意思，发多了

朴老师 解答

2020-06-01 14:54

你说的是进来的专票的进项税？

彭溧 追问

2020-06-01 14:55

我们没有进项税额，因为所有得成本都是人员工资和社保公积金

彭溧 追问

2020-06-01 14:55

我们没有进项税额，因为所有得成本都是人员工资和社保公积金

朴老师 解答

2020-06-01 14:59

那你就是按照差额的五个点计算，就是收入减去成本的差额计算的

彭溧 追问

2020-06-01 15:02

开的劳务费得专票，对方要求全额6个点，我都说可以来差额的专票，人家不干，宁愿给我们补齐多交的税额，我现在就是在想我后面的两张表的账务处理有没有问题？

朴老师 解答

2020-06-01 15:03

差额纳税的专票是只能差额部分开专票，成本部分是开普票的

彭溧 追问

2020-06-01 15:12

我也知道，但是我们签的协议是必须全额开专票，我就发现这个企业所得税不得了了！

朴老师 解答

2020-06-01 15:15

那你这个没有办法，只能全额开票了

彭溧 追问

2020-06-01 15:25

老师，我有么得办法可以规避这笔专票的费用，比如我的实际工资和社保是60万，服务费3万，增值税3.6万，开票金额是66.6万，这就导致我们的利润超多了3万左右，我要怎么做才能不交？

朴老师 解答

2020-06-01 15:29

你好，除非你有足够的成本，不然没办法

彭溧 追问

2020-06-01 15:31

好的，谢谢！

朴老师 解答

2020-06-01 15:35

满意请给五星好评，谢谢