老师，您好。我想请教一下关于税控设备抵减的问题，目前公司大概率不再开销项票了，上个月做了①借：管理费用 贷：应付账款；②借：应付账款 贷：银行存款。 图片中的分录是否也要做？这样做的话280是变成留抵了吧？那《增值税减免税申报明细表》和附表四《税额抵减情况表》需要填列吗？因为当我填了附表四的本期发生额280，主表的“期末留抵税额”和资产负债表的“应交税费”期末数不平

学堂用户_ph569027 追问

2020-06-01 16:45

那如果这280的税控费用跨年了怎么办呢？

郭老师 解答

2020-06-01 16:48

你好，一样可以抵扣的。

学堂用户_ph569027 追问

2020-06-01 16:52

老师，那么这两张表都这样填写本期发生额吗？

郭老师 解答

2020-06-01 16:58

你好是的，都填写，本期发生额

学堂用户_ph569027 追问

2020-06-01 16:59

好的，谢谢郭老师，已了解

郭老师 解答

2020-06-01 17:01

不用客气的，应该的。