4月已预付厦门锐训公司款13250，5月开票31300，品名是技术服务费（一年的服务费），我们是物流公司的，专门监控车的，做主营业务成本，这个要怎么做会计分录，怎么摊销，4月借：预付账款13250，贷：银行存款 5月票回来该怎么做会计科目

22年协议班2考期+小仙仙 追问

2020-06-03 10:42

其他应付款在借方不是负数之前我做的预付账款是13250

maize老师 解答

2020-06-03 10:49

这个只是为了表示摊销，代替之前待摊费用这个科目，这个取消了，一般用预付账款借方的，但是你这个之前付款做了这个，那就只能挂其他应付款代替待摊费用，要不就改4月借：其他应付款13250，贷：银行存款  之后做借预付账款 31300 贷其他应付款31300 ，借主营业务成本31300/12 贷预付账款 31300/12

22年协议班2考期+小仙仙 追问

2020-06-03 10:58

4月借：预付账款13250  贷：银行存款  5月开票31300票到借：预付账款18050（31300-13250）贷：其他应付款18050，摊销借:主营业务成本31300/12，贷：预付账款31300/12这样可以吗

maize老师 解答

2020-06-03 11:06

可以，那你后面付款做借其他应付款 贷银行，

22年协议班2考期+小仙仙 追问

2020-06-03 15:55

员工借支借款事由要写什么

maize老师 解答

2020-06-03 16:09

按你们实际写，用哪里就写哪里，买材料，那就写买材料，要是就是对方借款，那就写个人使用

22年协议班2考期+小仙仙 追问

2020-06-03 16:14

员工个人使用

maize老师 解答

2020-06-03 16:23

那就写个人使用 那写这个就可以这个

22年协议班2考期+小仙仙 追问

2020-06-04 09:53

我们是物流公司的，总价款是31300，当时4月借:预付账款13250，贷：银行存款13250     5月票到，借：预付账款  18050  贷：其他应付款  18050     借：主营业务成本31300/12    贷：预付账款  31300/12   这样预付账款和其他应付款都挂账。预付账款是为了摊销，其他应付款是为了其他款还没付的。

22年协议班2考期+小仙仙 追问

2020-06-04 09:54

不能放在待摊费用吗，现在是不是取消这个科目了。

maize老师 解答

2020-06-04 10:01

是的额，是的额，是的，是的

22年协议班2考期+小仙仙 追问

2020-06-04 10:04

能一次性计入成本吗，如果能一次性计入成本，要做什么会计科目

maize老师 解答

2020-06-04 10:11

一年服务费需要权责发生制摊销这个

22年协议班2考期+小仙仙 追问

2020-06-04 10:12

这个月29部车，下个月50部车，每个月根据多少台车来分摊吗
、

22年协议班2考期+小仙仙 追问

2020-06-04 10:18

主营业务成本-技术服务费   不按车来摊销可以吗？按年分摊、

maize老师 解答

2020-06-04 10:24

，品名是技术服务费（一年的服务费） 你这个不是写一年吗，你们不是这个一年，那就按你说这个29台分摊

22年协议班2考期+小仙仙 追问

2020-06-04 10:26

开票只写技术服务费，一次性计入销售费用-信息技术服务费，这样可以吗？借：销售费用-信息技术服务费  31300 贷：预付账款     13250    其他应付款18050

maize老师 解答

2020-06-04 10:33

一年的需要按受益期摊销才可以，按你们实际做 你非得一次做费用 没有跨年话也可以