郭老师您好，我们的有赞网上商城销售商品，随单的配送费，有赞商城平台开给客户的电子发票，配送费是按照邮政服务9%，请问您那我申报时也需要在9%税率的服务那项里申报对吗？但我们好像没核定过9%的税率啊，但电子发票开出来了，怎么办呀？怎么申报呢？

烟花懿冷 追问

2020-06-03 11:31

好的，可以在有赞商城设置6%运费，原来没设置，就默认开出9%了，那您看已经开出的这个9%的怎么办呢？我把发票红冲，重新开6%税率运费的？

烟花懿冷 追问

2020-06-03 11:34

还有我们京东商城平台销售的随单配送费一直是按13%开的，我申报时运费也按13%货物申报的，怎么办呢？可以吗

郭老师 解答

2020-06-03 11:35

是的，需要把发票红冲，然后重新开。
你现在没有这个经营范围，先不要开配送方能不能直接开给客户。

郭老师 解答

2020-06-03 11:36

货物的还是你单位来看，只不过是配送的，直接让销售方开给你的客户。

烟花懿冷 追问

2020-06-03 11:39

郭老师，平台网上销售是这样，随单的配送费都是我们直接开给客户，配送费也是我们收款，然后我们统一会和京东平台结算运费，他们运费发票直接开给我们，这种情况怎么办呢？我们需要增加运费的经营范围是吗

郭老师 解答

2020-06-03 11:41

需要增加配送的
你加配送
别写运输
运输9
配送6

烟花懿冷 追问

2020-06-03 12:02

好的，郭老师我刚红冲了那张带9%运费的发票，但原发票是5月开出的，这可怎么办呀，5月我有9%税率的发票，可怎么申报呀？

郭老师 解答

2020-06-03 12:03

你可以在增值税那边试一下，能填写9%的吗？如果不能的话。
9%的税额/13%， 这个金额做销售额在13%里面填写的

烟花懿冷 追问

2020-06-03 12:09

我不明白啊郭老师，9%的税额/13%，金额做销售额在13%里填写是为什么？

烟花懿冷 追问

2020-06-03 12:15

您看我这种情况怎么办呢？专管员会不会查到呀？怎么处理呢？

郭老师 解答

2020-06-03 12:22

这个是按13%的来申报
只不过是你的税额和你的发票税额是一致，如果不一致报表申报不了，没有风险，你这个月红冲就是了。

烟花懿冷 追问

2020-06-03 12:28

噢，好的，也就是在13%那里面申报，保证税额和9%开出的税额一样，差额放在不含税销售额里面对吗？

郭老师 解答

2020-06-03 12:29

对的
是这么理解的

烟花懿冷 追问

2020-06-03 12:42

您看我们是10元运费，按9%开票的税额是0.83，不含税金额9.17，我在13%那里面申报，税额填0.83，不含税销售额填0.83/13%+9.17，是这样吗？还是只填0.83/13%？

烟花懿冷 追问

2020-06-03 12:43

如果填0.83/13%是不是就减少了不含税销售额？

烟花懿冷 追问

2020-06-03 12:44

还是税可以多报一点？按9.17*13%在13%里面申报税额？

烟花懿冷 追问

2020-06-03 12:45

这种事能问专管员一下吗您看？

郭老师 解答

2020-06-03 12:47

不含税填写0.83/13%
税额自己出的
你的申报表少了，但是你账上还是按照发票的金额税额来做，你可以问下专管员，但是他一般会让你自己调整。

烟花懿冷 追问

2020-06-03 12:51

噢好的，申报表不含税金额报少了能比对通过吗您看？另外申报金额与账上金额不一致可以吗？

烟花懿冷 追问

2020-06-03 12:53

如果税要是多报一点可行吗？按9.17*13%在13%里面申报税额呢？

郭老师 解答

2020-06-03 12:55

税额一致能通过的
金额不管

烟花懿冷 追问

2020-06-03 12:57

好嘞，您看我保证税额申报表和做账一致就行是吧

郭老师 解答

2020-06-03 12:59

是的
税额一致就可以