老师，汇算清缴已经完成，管理费用调减21320元，需要缴纳所得税691.52元，年度财务报表中，资产负债中调了应交税费和未分配利润，利润表中的数据和汇算清缴中的数据一致，但是净利润➕未分配利润期初数 不等于 未分配利润期末数了，这个怎么调帐？

精明的鼠标 追问

2020-06-03 18:46

就差了一个调整的管理费用数21320.资产负债表中的未分配利润期末数就调减去一个691.52

小林老师 解答

2020-06-03 18:48

您好，那您管理费用的调整是否借管理费用-21320，贷：以前年度损益调整-21320？那您应该在期末未分配中考虑21320的影响。