送心意

maize老师

职称初级会计师,中级会计师

2020-06-04 08:40

  借:管理费用    
    贷:银行存款/现金     
抵减增值税税额, 
  借:应交税费——应交增值税(减免税款)   
借:管理费用   负数
借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-应交增值税-减免税额

幽兰 追问

2020-06-04 08:43

管理费用负数借方还是贷管理费用老师?

maize老师 解答

2020-06-04 08:47

管理费用负数借方 这个,贷方会增加管理费用本年累计数,这个不对

幽兰 追问

2020-06-04 09:03

去年的税控已经减免没做分录怎么办

幽兰 追问

2020-06-04 09:03

以前年度损益调整吗老师?怎么做

maize老师 解答

2020-06-04 09:10

没有做,现在就补上按上面做就可以,金额不大,不需要使用以前年度损益调整

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相关问题讨论
你好,是小规模还是一般纳税人?
2019-02-18 11:43:12
税控盘的分录: 一般纳税人: 增值税税控系统专用设备和技术维护费会计分录: 1、税控系统专用设备: ①购入时:  借:固定资产  贷:银行存款(应付账款) ②按规定抵减的增值税应纳税额 借:应交税费——应交增值税(减免税款)   贷:递延收益 ③按期计提折旧 借:管理费用  贷:累计折旧  同时: 借:递延收益 贷:管理费用 一、小规模纳税人购买防伪税控系统的会计分录 1、购买时: 借:管理费用 贷:银行存款等 2、按规定抵减的增值税应纳税额: 借:应交税费-应交增值税 贷:管理费用
2020-04-16 09:53:37
借:管理费用 贷:库存现金 贷:应交税费--应交增值税(税费减免)【小规模纳税人为应交税费--应交增值税】 贷:管理费用
2018-01-18 10:16:10
你好 借:管理费用 贷:银行存款
2020-04-17 11:29:17
你好,借应交税费应交增值税减免税款贷管理费用
2020-06-04 08:36:59
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