如果当月销项大于进项需要缴纳增值税，需要做计提分录吗？

彩虹屁👉 追问

2020-06-04 13:22

是不是缴了增值税也要缴地税的部分？

路老师 解答

2020-06-04 13:34

是的，城建税、教育费附加也需要交

彩虹屁👉 追问

2020-06-04 13:35

拿我这个月开了红字发票，是不是附加的税也会抵减？

路老师 解答

2020-06-04 13:49

是的，附加税根据实际交的增值税为依据来交就好

彩虹屁👉 追问

2020-06-04 14:33

就是我们是回收废铝的，然后回收回来的原材料不要钱的，就是相当于没有原材料成本，但是加工销售出去要开发票，这个怎么弄啊？

路老师 解答

2020-06-04 14:46

你的意思是所得税太高了是吗？

彩虹屁👉 追问

2020-06-04 14:57

是的，所得税太高

路老师 解答

2020-06-04 15:04

这个只能这样，因为你原材料确实没有付钱，成本确实没有。

彩虹屁👉 追问

2020-06-04 15:04

那我去代开发票可不可以？

彩虹屁👉 追问

2020-06-04 15:05

税率是多少？

彩虹屁👉 追问

2020-06-04 15:05

如果我按销售额开发票是多少的税率？

路老师 解答

2020-06-04 15:30

主要是原材料实际没支付钱，代开票以谁的名义开要先想好，具体需要哪些资料，多少税率 你可以咨询一下当地税务局